24 octobre 2023
Explorez l'Assurance-vie Entière avec ce guide complet : avantages, caractéristiques et comment elle sécurise votre avenir financier.
Jasmin T.
Chroniqueur
Assurance vie permanente
5 min
L'assurance vie entière représente l'une des protections financières les plus complètes disponibles au Canada. Cette solution d'assurance offre une couverture permanente qui accompagne l'assuré tout au long de sa vie, avec des caractéristiques uniques qui la distinguent des autres types de produits d'assurance.
La particularité de l'assurance vie entière réside dans sa double fonction de protection et d'épargne. Elle permet non seulement de garantir une prestation de décès aux bénéficiaires mais intègre également une composante d'accumulation de capital sous forme de valeur de rachat.
Les familles et les professionnels recherchent de plus en plus cette option pour sa stabilité et ses avantages fiscaux. Cette forme d'assurance vie permanente offre des primes fixes qui ne varient pas avec l'âge ou l'état de santé, tout en constituant un outil précieux de planification successorale et patrimoniale.
Définition et principes fondamentaux
L'assurance vie entière constitue un type d'assurance permanente qui garantit une protection financière à vie, sans date d'expiration. Cette protection demeure active tant que les primes sont payées, offrant ainsi une tranquillité d'esprit durable aux assurés et à leurs proches.
Les primes d'une assurance vie entière restent fixes et garanties tout au long du contrat. Le montant ne change pas avec l'âge ni avec l'évolution de l'état de santé de l'assuré, ce qui permet une meilleure planification financière à long terme.
La prestation de décès versée aux bénéficiaires désignés est non imposable et garantie. Cette caractéristique essentielle assure que le capital-décès sera intégralement disponible pour répondre aux besoins financiers des proches, que ce soit pour maintenir leur niveau de vie, rembourser des dettes ou couvrir les frais funéraires.
Caractéristiques principales de l'assurance vie entière
Une des forces de l'assurance vie entière réside dans son potentiel d'accumulation d'une épargne, souvent appelée valeur de rachat. Cette composante s'enrichit au fil des ans, offrant ainsi une forme d'investissement abritée des impôts, tout en garantissant un soutien financier en cas de besoin urgent.
Flexibilité financière et options d'utilisation
La valeur de rachat procure diverses voies pour accéder à des fonds :
Emprunts sur police : L'assuré peut obtenir des fonds en utilisant la valeur de rachat comme garantie, ce qui offre un accès facile à des liquidités
Retraits partiels : Une partie des fonds accumulés peut être retirée pour des besoins spécifiques, sans affecter la couverture globale
Utilisation comme collatéral : Possibilité de l'utiliser pour garantir des prêts ou des marges de crédit, renforçant ainsi la flexibilité financière de l'assuré
Modalités de paiement adaptables
Les options de paiement des primes s'ajustent aux besoins des assurés, permettant une personnalisation de la gestion financière :
Paiement sur 10 ans : Convient à ceux qui souhaitent solder rapidement leurs obligations tout en assurant leur avenir financier
Paiement sur 20 ans : Offre une répartition des paiements sur une période plus longue, assurant ainsi une gestion équilibrée des finances
Paiement jusqu'à 65 ans : Alignement des paiements avec l'âge de la retraite, permettant de bénéficier d'une protection continue sans frais additionnels
Après la période de paiement choisie, l'assurance continue de garantir une couverture complète, assurant ainsi une sécurité financière durable.
Avantages de l'assurance vie entière
L'assurance vie entière se démarque par ses multiples atouts en matière de planification financière et successorale. Son cadre fiscal privilégié permet une croissance optimale du patrimoine, tandis que sa structure garantit une protection durable contre les aléas de la vie.
Optimisation fiscale et patrimoniale
La dimension fiscale constitue un avantage majeur pour les détenteurs de polices d'assurance vie entière :
Croissance protégée fiscalement : Les fonds accumulés dans le compte de valeur de rachat bénéficient d'une croissance sans imposition immédiate, permettant une meilleure optimisation à long terme
Transmission à fiscalité réduite : Les prestations versées aux bénéficiaires ne sont pas soumises à l'impôt, assurant ainsi que l'intégralité du capital-décès leur revient
Sécurité contre les créances : Dans de nombreux cas, la valeur accumulée est protégée contre les réclamations des créanciers, offrant une sécurité supplémentaire
Outil de planification successorale
La polyvalence de l'assurance vie entière en fait un instrument précieux pour la planification successorale :
Égalisation de l'héritage : Facilite le partage équitable des actifs entre les héritiers, ce qui est particulièrement utile lors de la transmission d'un patrimoine indivisible
Couverture des obligations successorales : Permet de régler les impôts dus au décès sans nécessiter la vente d'actifs importants
Capacité de don planifié : Offre la possibilité de prévoir des dons significatifs à des œuvres de charité tout en conservant le patrimoine familial
Souplesse et contrôle financier
L'accès à la valeur de rachat assure une flexibilité précieuse pour s'adapter aux besoins évolutifs au cours des années. Cela permet de financer des projets personnels importants, de compléter un revenu de retraite, ou de faire face à des dépenses imprévues, tout en maintenant la couverture d'assurance active.
Différences avec l'assurance temporaire
L'assurance temporaire et l'assurance vie entière diffèrent essentiellement par la durée de la couverture et la structure des coûts. L'assurance temporaire offre une protection limitée dans le temps, souvent choisie pour des périodes spécifiques comme 10, 20 ou 30 ans, avec des primes initialement plus faibles qui augmentent au moment du renouvellement.
En savoir plus sur la différence entre l'assurance vie temporaire et permanente
Structure des coûts et protection
Les deux types de couverture se distinguent nettement dans leur approche des coûts et de la protection :
Primes initialement abordables : Les primes de l'assurance temporaire commencent à un niveau plus bas, ce qui peut être attrayant pour les jeunes familles ou les professionnels en début de carrière
Augmentation progressive des coûts : À chaque renouvellement, les primes augmentent, surtout après l'âge de 65 ans, rendant la planification financière à long terme plus complexe
Absence de valeur accumulée : Contrairement à l'assurance vie entière, l'assurance temporaire ne génère pas de valeur de rachat, ce qui signifie qu'aucune épargne n'est constituée dans le contrat
Personnalisation et options
L'assurance temporaire offre des options de personnalisation axées sur la flexibilité de la durée et du montant de la couverture :
Durées variables : Disponible pour des périodes de 10, 20 ou 30 ans, adaptée aux besoins temporaires comme la protection d'une hypothèque
Conversion possible : Offre la possibilité de convertir en une assurance permanente sans examen médical, à condition de le faire dans le délai prévu par le contrat
Ajustement de la couverture : Permet de diminuer le montant de l'assurance parallèlement à la réduction d'une dette spécifique, comme un prêt hypothécaire
Ces caractéristiques font de l'assurance vie temporaire une option flexible pour ceux qui cherchent à couvrir des obligations financières à court terme, tout en offrant la possibilité de transition vers une couverture permanente à mesure que les besoins évoluent.
Types de contrats disponibles
Les options d'assurance vie entière offrent une flexibilité remarquable, permettant aux assurés de choisir un plan qui s'aligne parfaitement avec leurs objectifs financiers et leur situation personnelle. Grâce à une variété de contrats disponibles, il est possible de personnaliser la couverture en fonction des besoins spécifiques.
Assurance avec participation
L'assurance vie avec participation se distingue par sa capacité à générer des dividendes, lesquels peuvent être utilisés pour accroître la valeur de la couverture. Ces dividendes, versés annuellement, offrent plusieurs possibilités :
Augmentation de la couverture : Les assurés peuvent utiliser les dividendes pour acheter des unités supplémentaires d'assurance, augmentant ainsi le capital assuré
Accumulation de capital : Laisser les dividendes s'accumuler dans le contrat pour bénéficier d'une croissance future
Encaissement direct : Recevoir les dividendes en espèces pour un revenu régulier, offrant une flexibilité financière immédiate
Assurance libérée et modalités de paiement
L'assurance libérée permet de solder les paiements sur une période déterminée tout en maintenant une couverture à vie. Ce type de contrat est particulièrement adapté à ceux qui souhaitent gérer leurs finances de manière proactive :
Paiement en 10 ans : Idéal pour concentrer les paiements sur une décennie, tout en garantissant une sécurité permanente
Paiement en 20 ans : Offre une répartition équilibrée des coûts sur une période plus longue
Paiement jusqu'à 65 ans : Assure que les obligations de paiement sont couvertes avant l'âge de la retraite, libérant ainsi les finances pour d'autres priorités
En savoir plus sur l’assurance vie permanente payable sur 20 ans
Protection conjointe
Les polices conjointes sont conçues pour répondre aux besoins spécifiques des couples et des partenaires commerciaux, offrant deux principales options :
Premier décès : Cette option verse la prestation dès le décès du premier assuré, protégeant ainsi immédiatement la famille ou l'entreprise
Dernier décès : Le capital est versé au décès du dernier des assurés, optimisant ainsi la gestion successorale et assurant une transmission du patrimoine sans heurts
Comment fonctionne la valeur de rachat
La valeur de rachat est la composante d'épargne intégrée à l'assurance vie entière, se constituant à partir des primes versées. Au fil du temps, elle s'accumule à un taux garanti, parfois augmenté par des participations versées par l'assureur selon le rendement de ses investissements.
Processus d'accumulation et options d'utilisation
L'accumulation de la valeur de rachat s'opère progressivement, avec une part croissante des primes dirigée vers l'épargne après la couverture des coûts initiaux. Ce capital peut être mobilisé de diverses manières, offrant une flexibilité financière précieuse pour les assurés.
Effets sur la prestation et considérations fiscales
L'accès à la valeur de rachat influence directement le capital-décès, avec plusieurs implications :
Emprunts garantis par la police : Les fonds empruntés contre la valeur de rachat diminuent temporairement le montant de la couverture, nécessitant un remboursement pour restaurer la pleine prestation
Retraits permanents : Ces retraits réduisent le capital assuré de manière définitive et peuvent entraîner une imposition si le montant excède le coût de base rajusté
Valeur restante : La portion non utilisée de la valeur de rachat s'ajoute à la prestation de décès, augmentant ainsi le total transmis aux bénéficiaires
Le traitement fiscal des retraits repose sur des règles spécifiques : les retraits jusqu'à concurrence de la base rajustée ne sont pas imposables, tandis que l'excédent est considéré comme un revenu. Cette structure offre une opportunité de planification fiscale efficace, en particulier pour les retraits stratégiques durant la retraite.
Pour qui est-ce adapté ?
L'assurance vie entière s'adresse aux individus cherchant une solution de sécurité financière durable, intégrant une approche de gestion patrimoniale. Les familles désireuses d'assurer la continuité du niveau de vie de leurs proches, ainsi que les professionnels indépendants, trouvent dans cette assurance une réponse appropriée à leurs besoins de long terme.
Profils spécifiques et situations adaptées
Pour les propriétaires d'entreprise, l'assurance vie entière représente un levier stratégique facilitant la transmission sereine des actifs. Elle permet de couvrir les engagements financiers liés aux accords de succession, tout en garantissant une stabilité économique aux héritiers.
Scénarios patrimoniaux optimaux
Certaines configurations patrimoniales bénéficient particulièrement de l'assurance vie entière :
Gestion des actifs illiquides : Les détenteurs de propriétés ou d'entreprises valorisent cette assurance pour sa capacité à fournir des fonds sans nécessiter la vente d'actifs, préservant ainsi l'intégrité du patrimoine familial.
Planification philanthropique : Elle offre une structure avantageuse pour ceux qui souhaitent organiser des donations substantielles à des causes philanthropiques, tout en bénéficiant d'allègements fiscaux
Complexité successorale : Dans les situations où le patrimoine est partagé entre plusieurs bénéficiaires, l'assurance vie entière assure une distribution équitable et efficace des biens, renforçant ainsi la pérennité financière des bénéficiaires
Ce type d'assurance s'avère particulièrement pertinent pour les personnes ayant déjà maximisé leurs options d'épargne fiscalement avantageuses. Elle se présente alors comme un complément robuste, favorisant la croissance et la disposition optimale du patrimoine familial.
L'assurance vie entière représente un investissement significatif dans votre sécurité financière et celle de vos proches. Son caractère permanent et ses avantages fiscaux en font un outil précieux de planification patrimoniale pour les familles québécoises. Pour prendre une décision éclairée adaptée à votre situation unique, demandez une soumission gratuite.
